Ваш браузер устарел!

Обновите ваш браузер для правильного отображения этого сайта. Обновить мой браузер

Северо-Западное таможенное управление

О перечне документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

Опубликовано: 7 мая 2021 12:51

Обращаем внимание, что согласно Решению Евразийской экономической комиссии от 6 августа 2019 г. № 130 «О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов» с 4 февраля 2020 г. подача пассажирской таможенной декларации сопровождается представлением таможенному органу документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, если их общая сумма при единовременном перемещении через таможенную границу Евразийского экономического союза превышает сумму, эквивалентную 100 тыс. долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации.

Объединенной коллегией таможенных служб государств – членов Таможенного союза от 30.12.2020 № 35/6 одобрен и рекомендован для использования следующий Перечень документов, подтверждающих происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов:

  • Справка о доходах физических лиц и суммах налога на доходы физических лиц;
  • Справка из бухгалтерии (при условии одновременного представления выписки из трудовой книжки и копии приказа о принятии на работу);
  • Документы, оформляемые кредитными организациями при совершении конверсионных операций;
  • Акты, договоры за выполненные работы (предоставленные услуги), подтверждающие выплату физическому лицу перемещаемых денежных средств;
  • Договор банковского займа, оформляемый кредитными организациями, договор со специализированной коммерческой организацией, предоставляющей краткосрочные займы под залог движимого имущества граждан и хранения вещей;
  • Документ о регистрации физического лица как предпринимателя, а также копия финансового отчета, сдаваемого в налоговый орган;
  • Кредитный договор;
  • Договор купли-продажи;
  • Договор дарения;
  • Акт приема-передачи;
  • Выписка из реестра соответствующего уполномоченного органа о передаче права собственности на недвижимое имущество;
  • Кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
  • Решение предприятия о выплате дивидендов по итогам календарного периода либо выписка из реестра акционеров или участников совместной собственности;
  • Справка о снятии наличных денежных средств со счета кредитной организации;
  • Договор аренды недвижимости;
  • Соглашение об уплате алиментов, судебное постановление о взыскании алиментов;
  • Свидетельство о принятии наследства либо иной документ, выданный уполномоченным органов, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
  • Иные, в том числе заверенные нотариально документы, подтверждающие происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

В то же время необходимо учитывать, что данный перечень не является исчерпывающим и не устанавливает требования к документам, подтверждающим происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Обращаем ваше внимание, что в случае непредставления  подтверждающих документов или представления документов, содержащих неполные данные, таможенный орган на основании подпункта 7 пункта 5 статьи 111 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза отказывает в регистрации пассажирской таможенной декларации.

Просим учитывать данную информацию при декларировании наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Оценить